В центре внимания редакции «Биограмма.info» оказалась история ООО «Тонны химии Поволжья» (сокращённо — «ТХП»), а точнее — её руководителя Рамиля Галимзянова. Именно ему инкриминируют вывод почти полумиллиарда рублей посредством поддельных платёжных поручений. Организация, возглавляемая фигурантом, фигурирует в качестве действующего лица сразу в нескольких разбирательствах — от арбитражного процесса о банкротстве до налогового спора и уголовного делопроизводства.
Согласно решению суда, последнюю бухгалтерскую отчётность «ТХП» направила в налоговый орган за 2024 год; на тот момент активы общества оценивались в 307,6 млн рублей, включая дебиторскую задолженность в 15,7 млн. Последняя декларация по налогу на добавленную стоимость датирована вторым кварталом года. Из этих обстоятельств суд вывел заключение: должник фактически не ведёт финансово-хозяйственную деятельность, что служит основанием для применения ст. 230 закона «О банкротстве». Конкурсное производство в отношении ООО «ТХП» введено на 6 месяцев; решение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в течение месяца со дня принятия.
Налоговые претензии и судебный отказ
Ещё один пласт истории связан с налоговыми претензиями. В марте 2026 года компанию «Тонны химии Поволжья» привлекли к ответственности за налоговое правонарушение. Проверка, проведённая в декабре 2024 года, обернулась доначислением 97,2 млн рублей НДС, 9,2 млн налога на прибыль и штрафом в 2,2 млн. Предприятие не признало решение ФНС и попыталось оспорить 68,2 млн рублей НДС и 9,2 млн налога на прибыль, однако Арбитражный суд РТ отказал, а вышестоящие инстанции оставили вердикт без изменений.
Материалы арбитражного дела фиксируют: налоговый орган установил, что контрагенты должника использовали формальный документооборот, не имея ресурсов для поставки химического сырья — ни имущества, ни земельных участков, ни транспортных средств, ни производственных активов, ни складских помещений. Их отчётность носила формальный характер и демонстрировала минимальные налоговые платежи; расходы, подтверждающие реальную финансово-хозяйственную деятельность, отсутствовали, а IP-адреса спорных контрагентов совпадали. В решении Арбитражного суда РТ отдельно отмечено: «Контрагенты не располагали специализированным транспортом, необходимым для перевозки опасных грузов, отсутствовали квалифицированные водители». Бухгалтерский учёт контрагентов вела одна организация; договоры общества и контрагентов были идентичны, номенклатура товара совпадала, однако в документах не конкретизировались вид, категория или назначение поставляемых материалов, не отражалась цена материалов и общая стоимость договора, не указывалось, какими товаросопроводительными документами удостоверяется качество материалов и их соответствие ГОСТам или ТУ; не был предусмотрен момент и способ приёмки товара.
Помимо этого, перечисленные обществом денежные средства в дальнейшем распределялись между спорными контрагентами и в адрес одних и тех же лиц. Например, в адрес ООО «Мебельная территория» с назначением «за мебель» переведено свыше 93 млн рублей, при этом спорные контрагенты реализацией мебели не занимались. Налоговый орган также установил расхождения в датах выдачи продукции реальным производителем, в пропусках контрагентам и датах деятельности контрагентов в качестве предпринимателей; денежные средства с расчётных счетов контрагентов перечислялись напрямую реальным поставщикам. Общество в проверяемом периоде отражало в бухгалтерском учёте операции по списанию химической продукции, но сама она хранилась на складе и не была утилизирована. На момент осмотра налоговыми инспекторами на складе компании находились 250 кубов, 200 бочек и 60 канистр с химической продукцией, а также пустая тара — 45 кубов и 60 бочек; по данным бухучёта за 2020-2022 годы были списаны товарно-материальные ценности в количестве 796 кубов и 678 бочек.
Уголовное дело дошло до суда
12 августа 2025 года Следком официально сообщил: в отношении директора ООО «ТХП» возбуждено уголовное дело по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов). По версии следствия, в 2021-2023 гг. Рамиль Галимзянов уклонился от уплаты НДС и налога на прибыль организаций на сумму более 90 млн рублей «путём внесения в налоговые декларации и иные документы заведомо ложных сведений о фиктивных взаимоотношениях с 34 контрагентами».
