ООО ПК «Тюменские металлоконструкции» (ТМК) проиграло суд ИФНС России по Тюмени №3 и теперь должно выплатить штраф в размере 6,3 млн рублей. Разбирательства стали следствием проверки, в результате которой была выявлена схема, направленная на уменьшение налогооблагаемой базы по НДС. После этого предприятие внесло корректировки в декларацию, потому доначисление налога не проводилось. Но и размер штрафных санкций в ТМК попытались оспорить, заявив, что он несоразмерен нарушению, не повлекшему негативных последствий для бюджета.
Арбитраж, в свою очередь, указал на учет налоговиками тяжелого финансового положения предприятия и его социальной значимости, в связи с чем штрафные санкции были снижены в разы. Суд обратил внимание на предыдущие проверки, по результатам которых ТМК делались многомиллионные налоговые начисления, выставлялись штрафы и пени. В частности, претензии были связаны с созданием формального документооборота по сделкам с контрагентами ООО «Палланга-Тюмень» (сумма НДС 26,7 млн рублей) и ООО МРК «Салют» (сумма НДС 4,89 млн), оказавшимся фиктивными, оформленными с целью уменьшения налоговой базы.
Также была установлена аффилированность между предприятиями. В частности, согласно данным отчетности по НДФЛ и страховым взносам за I квартал 2020 года, «Палланга-Тюмень» отражала выплаты заработной платы работникам, которые одновременно являлись сотрудниками ТМК. В свою очередь, владельцы и руководители МРК «Салют» оказались банальными номиналами, в то время как фактическое руководство ТМК и подконтрольными организациями осуществлял Анатолий Зубарев. В 2016-2018 гг. со счетов ПК «ТМК» на счета подконтрольных поставщиков было перечислено 402 млн рублей, из них 401,9 млн затем оказались переведены на счета самого Зубарева.
В распоряжении ФНС поступили материалы проверки УМВД России по Тюмени, в ходе которой был установлен факт открытия от имени работников ТМК банковских карт, в дальнейшем использовавшихся для обналичивания денежных средств. На сегодняшний день в судебных инстанциях продолжаются разбирательства по другим искам предприятия к налоговым органам. Кроме того, АКБ «Абсолют Банк» обратился с заявлением о взыскании с ПК «ТМК» 44,4 млн рублей (предположительно, речь может идти о банковской гарантии).
Если Вас заинтересовала новость:
- Ниже на странице вы можете видеть взаимосвязанные статьи (при их наличии).
- Обратите внимание на ссылки, имеющиеся в статье, за ними содержится дополнительная информация.
- Воспользуйтесь поиском на сайте для получения дополнительных материалов по интересующей вас теме.
Источником новости является телеграм канал @criminalru.
