Для обеспечения соглашений брались кредиты Сберегательного банка
ФНС изловила наикрупнейшго производителя продуктов из молока Тюменской области «Тюменьмолоко» на попытках уменьшения ставки налога на добавленную стоимость. Компания, как надо из итогов проверочных мероприятий, заключила липовый контракт с «Тюменской строительной компанией», потом в соответствии с документами будто бы приобретавшей продукты для осуществления строй и ремонтных работ. В сделках использовалась цепочка компаний, которые относятся к холдингу «Арсиб», деятельность которых налоговики рассмотрели раздельно. Как установлено проверками, сотни миллионов рублей проходили через конторы транзитом, а настоящие работы и закупка продуктов исполнялись иными лицами и в еще наименьшем объеме. Налоговые вычеты при всем этом заявлялись на 10-ки миллионов рублей, и после долгих споров фискалы потребовали раззорения компаний, которые принимали участие в НДС-ной схеме «Тюменьмолока». Этот же сценарий, считают источники СМИ, не исключен и для производителя продуктов из молока. Но к началу банкротных разбирательств активы компании, по всей вероятности, «могут быть переведены на другие организации, а кредиторам при самом хорошем варианте достанется незначимая часть от размера условий».
Арбитражный суд поставил точку в споре ООО «Тюменьмолоко» с инспекцией ФНС по городу Тюмени №3 (по данным «Очертание.Фокус», 99,99 % уставного капитала компании держит под контролем АО «Тюменьоблснабсбыт», которое находится под управлением ООО «УК «Арсиб» холдинг групп» Левона Степаняна).
Компания неудачно пробовала опротестовать доначисление ей НДС за 4-ый квартал 2021 года в 10,9 миллионов рублей.
В процессе проверочных мероприятий фискалы узнали, что компания заявила доп налоговый вычет в рамках контракта с ООО «Тюменская строительная компания» (ТСК) на проведение ремонтных работ ценой в 65 миллионов рублей за счет своих материалов исполнителя. Цена фактически работ не превысила 6 млн, а продавцами материалов в соответствии с документами выступило несколько компаний, также «ТОСС-Инвест».
В документах в качестве подрядчика-субподрядной организации обозначено ООО «Курган-Строй», но это юридическое лицо практически работы не производило, в действительности их проводили ИП, и их деятельность оплачивалась раздельно. Как узнали налоговики, не мог поставлять продукты в заявленный период и «ТОСС-Инвест» – они компанией не закупались. В итоге инспекция ФНС сделала вывод, что «Тюменьмолоко» предоставляет ложные данные и делает это для «получения безосновательной налоговой выгоды».
В отношении участвующих соглашений налоговым органом проводились и поболее подробные проверки, которые вскрыли многочисленные попытки снижению НДС. Например, «ТОСС-Инвест» было доначислено 9,5 миллионов рублей, которые она заявила к вычету по результатам 4-ого квартала 2021 года.
Компания перечислила 57 миллионов рублей и в пользу ООО «Энки-Строй» за стройматериалы, которые он будто бы приобретал у ООО «Недвижимость». Обе компании были подконтрольны ООО «УК «Арсиб» Холдинг Групп», употребляли одни айпишника и телефон для получения кодов в процессе проведения финопераций.
Как и в случае с «Тюменьмолоком», настоящих поставок в обсужденных размерах не последовало. Из показаний очевидцев понятно, что в данное время «Энки-Строй» деятельность практически не вел, а все операции передал ООО «ТД «Энки-Строй», работники перебежали туда же.
«Недвижимость», со своей стороны, с 2018 по конец первых шести месяцев 2021 года представляла и совсем нулевые отчеты по налогам, а в четвертом квартале в один момент активизировало свою деятельность, указав на реализацию продуктов в 267 миллионов рублей, исчисления к уплате налоговых платежей в бюджет на 49 млн и возмещение налога на добавленную стоимость в 5,8 миллионов рублей. Бюджет, вообщем, налоговые платежи так и не получил – у организации собственности не оказалось, как и средств на счетах. В процессе проверочных мероприятий налоговый орган сделал вывод, что компания использовалась для транзита средств.
«Со времени регистрации организации поступления на расчетный счет в главном исполняются от взаимозависимых компаний, которые входят в состав группы компаний ArsibHoldingGroup, при всем этом в назначении платежа указываются «возврат по соглашению займа», «оплата по соглашению скидки», – отмечается в материалах дела.
Удостоверив законность доначислений в арбитраже, МИФНС №14 по Тюменской области потребовала раззорения «ТОСС-Инвеста». По тому же пути фискалы идут и в вариантах с ТСК и «Курган-Строем». Требования к последнему составляют 42 миллионов рублей, из которых 27 млн приходится фактически на налоговые платежи, остальная сумма – на штрафы и пени.
Большая часть задолженности – 31 млн, – как обосновала налоговая, связана с отношениями с ООО «Совхоз «Прогресс», ООО «ТСК», ООО «Верхушка». Например, в 2020 году «Курган Строй» представил данные о необходимости налоговых вычетов на 21,6 миллионов рублей в связи с приобретением недвижимого имущества и земляных участков у «Совхоза «Прогресс» на 131 млн.
Но при проверке было установлено, что цена собственности неоднократно завышена, а само оно на момент сделки и совсем располагается под арестом. Записей о переходе прав принадлежности не вносилось. После суммирования этих фактов был изготовлен вывод об только формальном характере сделки и применении её в целях экономии на налогах.
Партнер «Тюменьмолока» – ООО «ТСК» – также располагается под пристальным вниманием фискального органа. ФНС доначислила по результатам проверки работе в 2021 году 35,9 миллионов рублей НДС, также пени и штраф в общем на 12,5 млн. Вообщем, которая была уличена в нарушении компания, как получается исходя из сведений проверочных мероприятий, не не согласилась от непонятных денежных схем, что вылилось в 2022 году в дополнительного начисления только по налогу на добавленную стоимость еще 37 млн.
Встреча уполномоченных лиц Сберегательного банка с управлением «Тюменьмолока»
Наблюдатели указывают на системность налоговых нарушений со стороны компаний, которые находится под контролем холдингу «Арсиб». При всем этом даже переход в функцию раззорения не гарантирует истребования этих средств.
«К большинству признаний банкротами юрисконсульты «Арсиба» готовятся заблаговременно и добиваются их держать под контролем. Довольно вспомнить историю «Югорского мясокомбината», имущество которого было переведено на иные юридические лица до несостоятельности. Такой же подход быть может использован и к «Тюменьмолоку»: накоплены долги, а активы, имущество и создание переведено на новое юридическое лицо, может быть, что с таким же заглавием. Ко времени обращения налоговой в суд в компании может уже и не быть активов», – анализирует источник СМИ, знакомый с работой «Арсиба».Стоит отметить, пока «Тюменьмолоко» декларирует положительные финрезультаты. Выручка компании превосходит 4 миллиардов рублей, незапятнанная прибыль по результатам 2022 года составила 32 миллиона, а кредиторская долг – 558 млн. Отчетность за 2023 год компания пока не представила.
Если Вас заинтересовала новость:
- Ниже на странице вы можете видеть взаимосвязанные статьи (при их наличии).
- Обратите внимание на ссылки, имеющиеся в статье, за ними содержится дополнительная информация.
- Воспользуйтесь поиском на сайте для получения дополнительных материалов по интересующей вас теме.
Информация представлена по материалам сайта
compromat.group
