Утечка на млрд
Как PwC Cyprus вывела из-под санкционных мер акции TUI Алексея Мордашова
Алексей Мордашов Утечка документов продемонстрировала, что PwC Cyprus поторопилась реструктурировать компании российских крупных бизнесменов, когда появилась угроза санкционных мер. Власти Кипра обещают, что расследуют эпизод, когда PwC вероятно окончила договор по продаже акций россиянина спустя несколько суток после того, как он попал в санкционный перечень ЕС.
Когда российские танки вошли в Украину в феврале 2022 года, работники кипрского филиала интернационального аудиторского великана PwC поторопились окончить договор по продаже многомиллионных активов российского олигарха Алексея Мордашова.
Европейские активы Мордашова — в 2021 году журнал Форбс назвал его самым богатым россиянином, — как и остальных действующих в интересах Кремля мультимиллионеров, могли заморозить в случае введения против него санкционных мер из-за войны.
В кипрском кабинете PwC курсировали документы с пометками «В СРОЧНОМ ПОРЯДКЕ» и «ПРОСИТ СОГЛАСОВАНИЯ» — компания готовила бумаги к продаже толики Мордашова в германской туристической компании TUI Group (согласно некоторых сведений, ценой выше млрд долларов), зарегистрированной на Английских Виргинских Островах (БВО), организации, которая принадлежит жене предпринимателя Марии Мордашовой.
Издание Файнэншл Таймс назвало сделку попыткой олигарха «обогнать» санкции Европейского Союза.
Судя по общественным заявлениям TUI за март 2022 года, контракт подписали 28 февраля — в сей день против Мордашова ввели санкционные меры. В том же месяце TUI сказала, что немецкие государственные органы признали продажу акций «недействительной» и инициировали проведение расследования. В Генеральной Прокуратуре Ганновера поведали, что так и не открыли рассмотрение дела в суде, так как сделка свершилась на Кипре, но сообщили о случившемся кипрских контролеров.
Сейчас же утечка продемонстрировала, что соглашение могли финализировать после того, как Мордашов попал в блэклист ЕС, а означает, PwC Cyprus, возможно, нарушила санкционные меры.
Власти Кипра сказали представителям СМИ, что инициировали проведение расследования в связи с переоформлением толики олигарха в TUI.
Кириакос Иордану, генеральный директор Института сертифицированных публичных бухгалтеров Кипра (ICPAC), сообщил OCCRP, что власти «проверили операцию несколько месяцев назад» и «приняли нужные меры… согласно законодательству».
В санкционном ведомстве при кипрском Министерстве финансов нашим партнерам сказали, что «знают о продаже акций TUI и проводят уголовное расследование». Уполномоченное лицо кипрского кабинета министров Константинос Летимбиотис сообщил, что «не может комментировать текущее расследование».
В PwC Cyprus сделали возражение, что не слышали о разбирательстве, а «в случае выявления правонарушений принимают надлежащие меры».
В TUI также сообщили, что не знают о кипрском расследовании, но подчеркнули, что, судя по предоставленным репортерами данным, сделка «недействительна». Представитель Мордашова сообщает, что предприниматель никогда не нарушал «закон — в Европе, Рф либо остальных юрисдикциях». Он подчеркнул, что санкционные меры в отношении его клиента «полностью безосновательны и несправедливы, они противоречат межгосударственным законам, не говоря уже о здравом смысле».
Документы, легшие в базу этого расследования, утекли из Cypcodirect Ltd — кипрского провайдера корпоративных услуг, который тесновато сотрудничал с PwC Cyprus. В утечку попала широкая переписка служащих PwC и документы, которые кипрский филиал готовил для клиентов.
Утечка из Cypcodirect стала частью глобального расследовательского проекта Cyprus Confidential, который организовали Интернациональный объединение представителей СМИ-расследователей (ICIJ) и Paper Trail Media.
О проекте Cyprus Confidential
Cyprus Confidential — глобальный проект, расследующий российское воздействие на Кипре и случаи, когда местные компании помогали олигархам переоформлять активы в годы, которые предшествовали широкоформатному вторжению Рф в Украину в феврале 2022 года. В базу проекта легли больше чем 3,6 миллиона документов от 6 кипрских поставщиков корпоративных услуг и одной латвийской компании.
В утечку попали файлы кипрских компаний DJC Accountants, ConnectedSky, Cypcodirect, MeritServus, MeritKapital и Kallias and Associates, также латвийской компании Dataset SIA, продающ?? файлы из кипрского корпоративного списка через веб-сайт i-Cyprus.
Файлы MeritServus и MeritKapital передала OCCRP, ICIJ и иным медиа группа Distributed Denial of Secrets (DDoS), выступающ?? за открытость общественно важных данных. Эти компании уже попадали в расследования OCCRP, но новый проект помогает составить больше полную картину их работе. В распоряжении ICIJ также оказались документы Cypcodirect, ConnectedSky, i-Cyprus и Kallias and Associates, которые получила Paper Trail Media. Файлы Kallias and Associates нашим сотрудникам из Paper Trail Media и ICIJ также передала DDoS. OCCRP поделился с медиапартнерами утечкой из DJC Accountants, которую получил от DDoS.
В марте 2022 года PwC сообщила, что её российский филиал «выйдет из сети», а другие отделения закончат «работать с организациями из России либо лицами под санкционными мерами».
Изучив утекшие документы, ICIJ вызнал, что после начала широкоформатной войны в феврале 2022 года под санкции Европейского Союза, Англии, США либо Украины попали 39 российских клиентов PwC Cyprus — за связи с Владимиром Путиным либо отношение к сферам экономики, через которые Кремль спонсирует войну.
Непонятно, сотрудничала ли компания с ними на момент наложения санкций. В PwC предпочли не обсуждать данные про определенных клиентов, указав на законы о конфиденциальности, но сказали, что кипрский филиал «закончил работать приблизительно с 150» лицами после начала войны в Украине в 2022 году.
«Все компании PwC, в том числе PwC Cyprus, чрезвычайно серьезно относятся к санкционным мерам в отношении клиентов либо санкционным мерам, которые ограничивают какие-или услуги, — подчеркнули в компании. — Внутренние эталоны PwC обновляют в согласовании с приобретенным опытом и меняющимися обстоятельствами. Мы не мешкаем в случае их нарушения. Любые подозрения в нарушении закона мы воспринимаем очень серьезно, расследуем, а в случае необходимости принимаем надлежащие меры».
В Cypcodirect сообщили, что в работе постоянно соблюдали «все надлежащие законы и правила», но отказались от последующих пояснений, указав на требования, которые касаются конфиденциальности клиентов.
PwC не окончила сделку Мордашова ко времени, когда он попал под санкционные меры
28 февраля 2022 года в 20:00 по центральноевропейскому времени (CET) Европейский Союз предал гласности освеженный санкционный перечень. В него попал Мордашов, которого ЕС обвинил в «получении выгоды от связей с властными структурами России», в осуществлении коммерческой деятельности в захваченном Республике Крым и соучастности к прокремлевским медиа.
Всего за 80 минут ранее ассистент управляющего кипрского отделения PwC выслал главе компании на одобрение документы, которые касаются реализации акций Мордашова в TUI.
Через 5 минут он получил утвердительный ответ. В соответствии с пресс-релизу TUI, Мордашов продал акции жене 28 февраля. В утекших внутренних документах также обозначено, что контракт купли-реализации датирован 28 февраля.
По результатам сделки акции принадлежали не подсанкционному лицу, а Мордашовой, которая в то время еще не попала в темные перечни ЕС, США либо Англии, а означает, её активы не подлежали возможной изъятия.
Утечка обнаружила, что переоформление, возможно, не окончили ко времени, когда Мордашов оказался под санкционными мерами. В письме, отправленном 28 февраля в 18:43 CET , говорится: «Одобрено. Цена финализируем чуток позднее», давая осознать, что срочный обмен сообщениями был не последним шагом в обсуждениях по сделке.
«Денежные операции часто финализируют спустя несколько суток после согласования, — полагает Том Китинг, глава Центра исследовательских работ денежных преступлений и безопасности при английском аналитическом центре Royal United Services Institute. — Все же обычно к данному времени стоимость уже известна. Может быть, в этом случае решили в срочном порядке утвердить юридическую сторону договора, чтоб позднее иметь возможность его доказать, но цена еще обговаривали».
Работники компании, возможно, продолжили вести работу над сделкой даже после того, как узнали о санкционных мерах в отношении Мордашова: Документы, которые касаются одобрения сделки, опять курсировали в диалоге вечером 1 марта 2022 года.
В утечку попали еще два файла, которые касаются соглашения о продаже. В их числе список «документов для подписи» — похоже, его отсканировали с рукописной заметкой, в какой числится: «В срочном порядке. Пожалуйста, снова подпишите оригиналы, подписывавш?? 28.02.2022. Спасибо». Файл датирован 1 марта, а означает, возможно, сделку не окончили ко времени, когда Мордашов попал под санкционные меры.
Попавшие в утечку документы датированы мартом 2022 г. «Вы сможете поставить подпись под договором с следующими критериями, — сообщил OCCRP Александр Дмитриенко, партнер в организации Ashurst Tokyo, которая специализируется на санкционных мерах и нормоконтроле. — Основной вопрос (по кипрским законам) в том, когда передали акции — сходу либо по выполнении этих критерий».
Файл под заглавием «Контрольная форма» представляет из себя список документов и вопросов, которые нужно закрыть в рамках сделки. Некоторые пункты отмечены как выполненные, но рядом со строчкой «Мы проверили контрагента операции / защитника в санкционных перечнях» галочка не поставлена. Вверху вручную написана дата: 2 марта 2022 года.
Куш Амин, юрист Transparency International, сообщает, что письма и файлы указывают на возможность того, что PwC Cyprus работала на Мордашова после того, как Брюссель ввел против него санкционные меры.
«Соглашение просит предстоящего расследования, так как документы говорят о том, что его могли финализировать только после обнародования запретного перечня», — думает Амин.
PwC Cyprus могла нарушить санкции Европейского Союза, работая над сделкой даже 28 февраля 2022 года. Европейский государственный служащий сообщил партнерам OCCRP Гардиан (Великобритания) и Paper Trail Media, что санкционные меры начали свое действие «в 1-ый час дня публикации» официального извещения. Это означает, что на техническом уровне санкционные меры в отношении Мордашова действовали уже на протяжении всего дня 28 февраля 2022 года — возможно, ни он сам, ни PwC не знали об этом до вечера, когда ЕС выпустил официальное заявление.
Дмитриенко сообщает, что выставленные в Евросоюзе компании должны делать все вероятное, чтоб не нарушать санкционные меры.
«Компании в Евросоюзе не должны способствовать обходу санкционных мер. Все попытки подорвать воздействие санкционных мер неприемлимы и могут привести к правонарушениям», — подчеркнул он.
Непонятно, кто выступает объектом кипрского разбирательства.
В TUI сообщают, что организация «всецело соблюдает все санкционные меры» ЕС, США и Англии, а Мордашов «не получает дивидендов либо какой-нибудь финансовой выгоды от владения акциями».
В июне 2022 года Мария Мордашова попала под санкции Европейского Союза, а на прошедшей неделе — под английские. Она не ответила на вопросы от партнеров OCCRP.
PwC посодействовала еще двум российским олигархам переоформить активы накануне санкционных мер
Первого марта 2022 года, пока работники PwC обменивались письмами в связи с продажей акций Мордашова, английские законодатели собрались, чтоб обсудить санкционные меры в отношении российских крупных бизнесменов. Член парламента Маргарет Ходж прочитала перечень претендентов, которых отобрала за наличие связей с Англией. Первым она назвала Александра Абрамова, а чуток позднее — его делового напарника Александра Фролова.
Мультимиллионеры Абрамов и Фролов, бизнес-партнеры олигарха Романа Абрамовича, нажили свое состояние в постсоветской Рф. До 2022 года они были партнерами российского металлургического великана «Евраз», играющ?? главную роль в жд промышленности государства. Они тоже были клиентами PwC Cyprus.
Александр Абрамов (слева) и Роман Абрамович тогда же, когда Ходж озвучила перечень, работники PwC попробовали в срочном порядке организовать трансфер 100 миллионов долларов из кипрской компании, которой вместе обладали Абрамов и Фролов, в их организацию на Английских Виргинских островах (БВО). Непонятно, было ли это попыткой уменьшить риски новых санкций, но таким образом средства оказались недосягаемы для властей ЕС и США.
Том Китинг сообщает, что почти все предприниматели из России успели реструктурировать активы сначала 2022 года, так как западные кабинета министров на публике грозили объявить о санкционных мерах, если Российская Федерация нападет на Украину.
Александр Фролов «Хоть какой адекватный бизнесмен заблаговременно подготовил план действий, если думал, что может попасть под санкционные меры», — думает Китинг.
Утечка продемонстрировала, что в PwC Cyprus стремительно организовали переоформление активов Абрамова и Фролова. В письме с пометкой «В СРОЧНОМ ПОРЯДКЕ» руководитель высшего звена компании попросил сотруднику из Cypcodirect подписать кредитный контракт меж кипрской Moravian Limited in Cyprus и Finassets Limited на БВО.
В соответствии с письму, источник средств — доходы от ценных бумаг Фролова и Абрамова от «Евраза». В нем также обозначено, что остальные документы, в том числе протокол совещания совета руководителей, «готовят и скоро пришлют», но «прямо на данный момент подписать нужно только кредитный контракт».
Судя по диалоге, работник Cypcodirect подписал документ.
Точно непонятно, вывели ли 100 миллионов долларов на БВО. На последующий день PwC Cyprus посодействовала Абрамову и Фролову переоформить остальные активы на сыновей и таким образом защитить от возможной заморозки либо изъятия еще сотни миллионов долларов.
Второго марта их акции в Moravian передали Егору Абрамову и Александру Александровичу Фролову, которым санкционные меры не угрожали.
В соответствии с корпоративным документам, Moravian не вела финансовой работе, но компания имела доступ к значимым суммам: в декабре 2021 года Абрамов и Фролов выдали ей кредиты на 200,1 миллиона и 99,9 миллиона долларов следовательно.
Судя по «Контрольной форме» PwC, датированной 28 марта 2022 года, которая принадлежала Фролову компания и её «дочка» предоставили Moravian еще 200 миллионов долларов в виде 2-ух займов по 100 миллионов каждый.
Сначала апреля 2022 года Абрамов и Фролов передали права на выданные в декабре 2021 года кредиты (общей суммой 300 миллионов долларов) сыновьям. Непонятно, переоформил ли Фролов на сына кредит, который был выдан в марте 2022 года.
В мае 2022 года Англия ввела санкционные меры в отношении «Евраза», сообщив, что компания представляет «стратегическое значение для российского кабинета министров», так как производит 97 процентов жд рельсов и практически тридцать процентов жд колес. В ноябре 2022 года английские власти заморозили активы Абрамова и Фролова и воспретили им заезд в государство за отношение к «клике избранной элиты», за какую держится Владимир Путин.
США и ЕС не вводили санкционных мер против Абрамова и Фролова. Предприниматели не ответили на запросы о комменты.
Если Вас заинтересовала новость:
- Ниже на странице вы можете видеть взаимосвязанные статьи (при их наличии).
- Обратите внимание на ссылки, имеющиеся в статье, за ними содержится дополнительная информация.
- Воспользуйтесь поиском на сайте для получения дополнительных материалов по интересующей вас теме.
