«Промэкскавация» сменила заглавие и Тюмень – на Москву
Подрядная организация активов «СИБУРа» и «Роснефти» – компания «Сатком», до этого популярная в Тюмени под иным заглавием, – провалил попытку отбить у ФНС большие средства. Претензии были предъявлены предпринимателям по результатам работ в сотни миллионов на объектах «Тюмень Водоканала» и «РН-Уватнефтегаза». Как обосновали ревизоры, компания, до этого называвшаяся «Промэкскавация», преднамеренно ввела в оборот в качестве «транзитного» звена связанную структуру – «Строительную инвестиционную компанию», – а в действительности закрывала объемы своими силами, неоправданно сокращая таким образом отчисления в государственный бюджет. Представители подрядчика уже попробовали опротестовать эти заключения, но проиграли разбирательства в 2-ух органах. Предпринимателям не только указали на другую крупную нелегальную схему, связанную с ИП и управлением компанией, да и в процессе связали два конфликтной ситуации, отметив попытку «закрыть дыры предшествующего периода». На данный момент наблюдатели ожидают развития конфликтной ситуации и возможного изъятия 10-ов миллионов, которое, скорее всего, может оказаться чувствительным для компании, а сама «Промэкскавация» уже решила поменять заглавие на «Сатком» и релоцироваться в столицу.
Восьмой арбитражный апелляционный суд оставил в силе решение по спору АО «Промэкскавация» (на данный момент АО «Сатком») с ИФНС Рф по Тюмени №3. До этого 1-ая инстанция признала аргументированными многомиллионные претензии фискалов к организации. Представители госоргана сообщили о незаконном предоставлении к вычету НДС на сумму 32,8 млн руб. по работам на объектах заказчиков ООО «Тюмень Водоканал» (ТВК, заходит в «Росводоканал» Михаила Фридмана, Германа Хана, Алексея Кузьмичева и Марии Михальковой) и ООО «РН-Уватнефтегаз» (заходит в «НК «Роснефть»).
К иному, также претензии прозвучали в незаконном отражении выручки от реализации НДС со цены генподрядных услуг от имени проблемного ООО «Строительная инвестиционная компания» («СИК»; Москва).
Как заключили в ФНС, «Промэкскавация» специально сделала формальный документооборот с «технической» организацией ООО «СИК», которая используется в качестве «транзитного» звена в цепочке НДС, уменьшив при всем этом отчисления в государственный бюджет. В действительности же спорные работы «Промэкскавация» делала своими силами с привлечением служащих, числящихся в ООО «Строймонтаж» и ООО «Монолит». В конечном итоге организации был начислен НДС в размере 29,5 миллионов рублей и предъявлен штраф по п.3 ст.122 НК Россия на 1,47 миллионов рублей.
Например, разбирая связи меж компаниями, фискалы подчеркнули, что основателем «СИК» считается Иссимбеков Жандос Тулюгенович, который также является бывшим сотрудником АО «Промэкскавация», что подтверждается данными по форме 2-НДФЛ. А также, ревизоры подчеркнули, что отец Иссимбекова зарегистрирован в качестве ИП с видом работе «Стройку жилых и нежилых спостроек». При этом, изучение операций по расчетному счету ИП Иссимбеков Т.С. продемонстрировал, что «сто процентов всех доходных операций за обозначенный период составляют поступления от АО «Промэкскавация».
ФНС направила внимание на отсутствие ресурсов у «СИК». В соответствии с декларациям «Промэкскавации», в адрес главных заказчиков «РН-Уватнефтегаза» и «Тюмень Водоканала» было реализовано услуг на сумму 735,7 миллионов рублей, также НДС. При всем этом значительная часть работ, отталкиваясь от документов, была связана с «СИК» – доля на объектах «РН-Уватнефтегаз» указывалась в двадцать четыре процента, на объектах «Тюмень Водоканала» – тридцать пять процентов. При этом количество работников компании в официальном порядке составляла один человек.
«У «СИК» отсутствуют трудовые и технические ресурсы <…> отсутствуют платежи за строительно-монтажные работы, услуги аутсорсинга, аутстаффинга, за аренду транспортных <…> также отсутствуют настоящие продавцы, которые способны выполнить строительно-монтажные работы на объектах «РН-Уватнефтегаз» и «Тюмень-Водоканал». <…> В отношении «сложных» контрагентов «СИК» <…> получены сведения, что последние не имеют своих промышленных ресурсов <…>; отсутствуют трудовые и вещественные ресурсы», – следует из позиции ревизоров.
Выплыл и обычный для таковых схем обнал: так, средства, которые поступали компании от «Промэкскавации», потом уходили на несколько ИП и ООО с «…следующим обналичиванием». Кроме того, в процессе было озвучено суждение, что нелегальная схема была реализована, чтоб закрыть «дыры прошлых периодов».
«Промэкскавация» в 2022 году существенно уменьшила сумму без помощи других уплаченных налоговых платежей. Например, в 2020 у общества отсутствовали платежи, которые уплачиваются по решениям о взыскании, при всем этом в 2022 сумма в принудительном порядке взысканных ИФНС <…> налоговых платежей составила тридцать пять процентов от уплаченных. Этот факт говорит об предумышленном уменьшении АО «Промэкскавация» текущих платежей <…> при помощи налоговых вычетов «проблемной» организации для покрытия задолженности по налоговым платежам прошлых периодов», – отмечается в документах.
На основании данных резонов арбитраж поддержал позицию фискалов, невзирая на уверения «Промэкскавации» об отсутствии тесноватых связей с контрагентом, ссылки на действительность экономически-хозяйственных операций и финансовый эффект от соглашения.
Стоит отметить, до этого «Промэкскавации» получилось достигнуть мер обеспечительного характера по спору в виде приостановки решения ФНС – бизнесмены ссылались на возможность значимого вреда в отсутствие «заморозки».
«Правда УрФО» тщательно говорила о конфликтах «Промэкскавации» с ФНС, в том числе, схеме, при которой один из выгодоприобретателей актива, который возглавлял его пару лет, переквалифицировался в ИП и подписал с организацией контракт управления.
В соответствии с данным «Очертание.Фокус», «Промэкскавация» на конец 2022 года показала баланс в 1,6 миллиардов, выручку – в 1,3 миллиардов, чистую прибыль – в 431 тыс. Среднесписочная количество трудящихся компании за данное время, согласно данным, которые передаются в ФНС, составила 391 человек.
На интернет-ресурсе самой компании сообщается, что «в последние несколько лет большая часть кадровых и вещественно-технических ресурсов сконцентрирована на возведении объектов-великанов общегосударственного значения, таковых как ООО «Тобольск-Нефтехим», ООО «Тобольск-Полимер» и ООО «ЗапСибНефтехим», ООО «РН-Уватнефтегаз»».
При этом, после серии вышеперечисленных скандалов «Промэкскавация» решила поменять заглавие на «Сатком», также место регистрации с Тюмени на Москву. «Мы часто видим попытки предпринимателей «бежать» в остальные регионы в условиях вопросов с ФНС, вообщем, как указывает популярная мне практика, особенного эффекта это не приносит», – заключает источник СМИ.
Если Вас заинтересовала новость:
- Ниже на странице вы можете видеть взаимосвязанные статьи (при их наличии).
- Обратите внимание на ссылки, имеющиеся в статье, за ними содержится дополнительная информация.
- Воспользуйтесь поиском на сайте для получения дополнительных материалов по интересующей вас теме.
Информация представлена по материалам сайта
compromat.group
